Pages in topic:   [1 2] >
Налоги!
Thread poster: Valery Afanasiev

Valery Afanasiev  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 07:34
English to Russian
+ ...
Jan 4, 2008

Ситуация сложилась так, что будучи изгнанным из фирмы, и фрилансером так и не стал

В отличие от коллеги Vova, нашел себя и заказчиков и все прочее, остался сущий пустяк. Живу в России, деньги тоже в ней же и зарабатываю, налоги готов платить сполна, вопрос - куда платить и сколько.

Ситуация несколько осложняется оплатой суммы за обучение и оплатой еще одной суммы за лечение члена семьи. Это как бы должно быть вычтено из суммы налогообложения, нет? Там сложнейшая формула расчета, кто кому сколько должен, но заранее буду признателен за любые советы, т.к. влип впервые и не оч. знаю, как с Монстром бороться (если нужно).


Direct link Reply with quote
 

Vladimir Shelukhin  Identity Verified
Local time: 07:34
English to Russian
+ ...
46 Jan 5, 2008

А город хоть какой? В Москве я бы начал поход с 46 налоговой, и с результатами разговоров там завершил бы его у налогового консультанта. Последнее стоило бы денег, с учётом размера той шишки, которую таким способом можно удалить, овчинка стоила бы выделки.

Direct link Reply with quote
 

Alyona Douglas  Identity Verified
United States
Local time: 21:34
Member (2007)
English to Russian
Ничего сложного! Jan 5, 2008

У меня была аналогичная ситуация, только я получала вычеты в связи с покупкой квартиры и лечением родственника. Насчет лечения родственника - с меня в налоговой требовали целую кучу подтверждающих документов из больницы (вплоть до их регистрационного свидетельства, и т.д.). Список этих документов лучше уточнить в налоговой.
Я работала in-house переводчиком в то время, и налоги за меня платило предприятие. Я же получала вычеты по прошествии года и после заполнения налоговой декларации. Ничего там сложного нет. Просто сначала плюсуешь весь доход и умножаешь на 0,13, потом плюсуешь все расходы, на которые распространяются вычеты, умножаешь на 0,13. И из первой суммы вычитаешь вторую. Полученный результат и нужно будет заплатить в налоговую.

Жалко, что более подробно я уже не помню - но может, кто-нибудь еще подтянется!


Direct link Reply with quote
 

Valery Afanasiev  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 07:34
English to Russian
+ ...
TOPIC STARTER
Жуковский Jan 5, 2008

Vladimir Shelukhin wrote:

А город хоть какой?


Город Жуковский, Московская область. У нас тут свои таракашки, т.к. известно, что Москва кончается за Садовым кольцом, но для самых продвинутых - за МКАД
Дальше живут драконы и по улицам ходят медведи в казачьих (казацких - ?) шапках, пьют водку ведрами и играют на балалайках

Alla Douglas wrote:сначала плюсуешь весь доход и умножаешь на 0,13, потом плюсуешь все расходы, на которые распространяются вычеты, умножаешь на 0,13. И из первой суммы вычитаешь вторую. Полученный результат и нужно будет заплатить в налоговую.


Там вроде как чутку не так, втупую плюсовать и отнимать нельзя, т.к. с налогооблагаемой базы все равно спишут не более какой-то суммы, там какие-то лимиты на списание установлены.

Мне важнее не столько вернуть уплОченное, сколько не платить лишнее сразу, здесь и сейчас.

А сумма на лечение родственника зело немаленькая. Да и в Губкинский за обучение petroleum engeneering отслюнявил будь здоров .... Мало кто из переводчиков, даже на Западе, столько в пересчете на стандартную страницу зарабатывает ... Это неважно, впрочем, для прикола написал...

Повыясняю, время еще есть.

[Edited at 2008-01-05 06:38]

[Edited at 2008-01-05 06:44]


Direct link Reply with quote
 
Vadim Poguliaev  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 07:34
English to Russian
не выйдет Jan 5, 2008

Платим налоги, пишем заявление на вычет, и государство в среднесрочной перспективе возвращает деньги. Уменьшить сумму текущих налогов нельзя, хотя я могу ошибаться.

Direct link Reply with quote
 

Andrey Slyadnev  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 12:34
English to Russian
+ ...
Сначала деньги.... Jan 5, 2008

Vadim Poguliaev wrote:

Платим налоги, пишем заявление на вычет, и государство в среднесрочной перспективе возвращает деньги. Уменьшить сумму текущих налогов нельзя, хотя я могу ошибаться.


Так и есть. Сначала необходимо заплатить подоходный налог и только потом подавать заявление на возврат налогового вычета. Иначе налоговой будет не с чего возвращать деньги, ведь по сути вам возвращается часть вами же уплаченного в казну налога.

Полезные ресурсы по этой теме есть на сайте налоговой http://forum.nalog.ru/index.php?showtopic=7571. Список документов, которые необходимо собрать и подать для возврата налогового вычета, обычно имеется в налоговой по месту жительства.

После того, как все документы переданы в налоговую, налоговая берет таймаут на 3 месяца. Далее, в идеале, вам должно прийти уведомление о том, что ваши документы прошли камеральную проверку и с налоговой причитается. Однако в реальности такие уведомления приходят редко или с большим опозданием. Поэтому лучше всего иметь под рукой телефон конкретного контактного лица в налоговой, чтобы периодически напоминать им о своем существовании.

Процесс, на самом деле, получается несколько затянутым, но свет в конце тоннеля все-таки есть.

И возвращаясь к вашему вопросу... Прежде всего необходимо определить, на возврат какой суммы вы можете претендовать. Например, если ваши расходы на обучение в 2006г. составили 30 тыс. рублей, для их возврата необходимо, чтобы на 2006г. у вас было задекларировано не менее 231000 руб.

[Edited at 2008-01-05 13:21]


Direct link Reply with quote
 

Gennady Lapardin  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 07:34
Italian to Russian
+ ...
13% от 230 тыс Jan 5, 2008

Andrey Slyadnev wrote:

Например, если ваши расходы на обучение в 2006г. составили 30 тыс. рублей, для их возврата необходимо, чтобы на 2006г. у вас было задекларировано не менее 231000 руб.


Мое мнение: исходить из этой суммы (230 тыс.) , сколько бы вы реально не получили. Если переплатите, на следующий год зачтется, недоплатите - с кем не бывает. ИМХО
Мелкие предприниматели, по-моему, платят единый налог (все фонды и прочее включено) ?

[Edited at 2008-01-05 19:52]


Direct link Reply with quote
 

Yuri Dubrov  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 07:34
English to Russian
+ ...
В продолжение темы Jan 5, 2008

Если патент куплен в Москве, то в области он уже не действует. По закону надо купить еще один патент (областной, если он там продается). Стоит патент в Москве для репетитора 42тыс руб в год(30МРОТ Х 1400р), для переводчика 84тыс руб (60МРОТ Х 1400р). Это когда МРОТ 1400руб. К сентябрю 2007 обещают повысить до 2300 и тогда стоимость патента возрастет до 69тыс и 138тыс руб соответственно. Еще при патенте максимум дохода может быть не более 225тыс руб в год. Если больше, то уже подключается другое налогообложение. Это все я с разных источников считал, в общем есть над чем подумать.

Налоговым кодексом предусмотрен и ряд условий, при нарушении которых предприниматель может потерять право работать по патенту и будет обязан уплачивать налоги в соответствии с общим режимом налогообложения. Это произойдет, если одна треть стоимости патента не будет оплачена в установленный срок, если ИП привлечет к своей деятельности наемных работников и если будет установлено, что осуществляемый им вид деятельности не вошел в перечень, установленный законом субъекта РФ. Стоимость или часть стоимости патента, уплаченная ИП, не возвращается.

что скажут коллеги?
верно пишут?


Direct link Reply with quote
 

Yuri Smirnov  Identity Verified
Local time: 07:34
English to Belarusian
+ ...
Какой патент? Jan 5, 2008

Yuri Dubrov wrote:

Если патент куплен в Москве, то в области он уже не действует. По закону надо купить еще один патент...


Неужели у вас перевод — лицензируемый вид деятельности? Что-то никто раньше такого не говорил.


Direct link Reply with quote
 

Ekaterina Khovanovitch  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 07:34
Member (2005)
Spanish to Russian
+ ...
Почему не зарегистрироваться в качестве предприниматРJan 5, 2008

Как я понимаю, Вы никак не зарегистрировали свою переводческую деятельность.
Если Вы её так и не зарегистрируете, то налога с Вас полагается вычитать, как с любого физического лица, 13 процентов с доходов. К тому же, что-то там получается не совсем по закону.
Тогда как, став индивидуальным предпринимателем на упрощённой системе налогообложения, Вы можете платить 6 % с доходов, либо 15 процентов с прибыли (доходы минус расходы).
С патентом я никогда не имела дела. Похоже, что там платится некая сумма за год - и всё.


Direct link Reply with quote
 

Ekaterina Khovanovitch  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 07:34
Member (2005)
Spanish to Russian
+ ...
А вообще, если пришла идея платить налоги... Jan 5, 2008

А вообще, если пришла мысль платить налоги и спать спокойно, надо проштудировать налоговый кодекс РФ.

Direct link Reply with quote
 

Boris Kimel  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 07:34
English to Russian
+ ...
Если бы всё было так просто Jan 5, 2008

Ekaterina Khovanovitch wrote:
надо проштудировать налоговый кодекс РФ.

Попробуйте проштудировать, ради разнообразия, курс органической химии. Это при том, что в хорошем учебнике куда как более понятно написано.
Вот типичный результат штудирования:

...стоимость патента возрастет до 69тыс и 138тыс руб соответственно. Еще при патенте максимум дохода может быть не более 225тыс руб в год...

Итого имеем чистыми 225 - 138 = 87 тыс.руб., спим спокойно и ни в чем себе не отказываем


Direct link Reply with quote
 

Vladimir Pochinov  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 06:34
Member (2002)
English to Russian
Что-то не сходится Jan 6, 2008

Yuri Dubrov wrote:

Стоит патент в Москве для репетитора 42тыс руб в год(30МРОТ Х 1400р), для переводчика 84тыс руб (60МРОТ Х 1400р). Это когда МРОТ 1400руб. К сентябрю 2007 обещают повысить до 2300 и тогда стоимость патента возрастет до 69тыс и 138тыс руб соответственно. Еще при патенте максимум дохода может быть не более 225тыс руб в год. Если больше, то уже подключается другое налогообложение.



Получается, что счастливый обладатель патента за 84 тыс. руб., даже получив максимальный доход 225 тыс. руб., по сути уплатил налог по ставке 37%. А если он заработает 84 тыс. руб., то как раз хватит на уплату налога за следующий год


Direct link Reply with quote
 

Yuri Dubrov  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 07:34
English to Russian
+ ...
Несостыковка в первым постом Jan 6, 2008

вот что есть......

МОСКОВСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА

ЗАКОН ГОРОДА МОСКВЫ от 9 ноября 2005 г. N 54

«Об упрощенной системе налогообложения на основе патента»


Статья 1. Виды предпринимательской деятельности и размеры потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателем годового дохода

Услуги переводчика 180000 руб
========================

Упрощенная система налогообложения на основе патента была введена Федеральным законом № 101-ФЗ от 21.07.2005 г. (внесение изменений в главы 26.2 и 26.3 части второй НК РФ) и начала действовать с 1-го января 2006 года. Но действует она лишь в тех субъектах РФ, региональные власти которых успели принять соответствующий закон, где утвердили возможность применения упрощенной системы налогообложения на основе патента, а также определили конкретный перечень видов предпринимательской деятельности, по которым разрешается применение патентной «упрощенки». Московские предприниматели применяют данную систему налогообложения в связи с принятием Закона г. Москвы «Об упрощенной системе налогообложения на основе патента» № 54 от 09.11.2005 г.

Может ли вы перейти на «упрощенку» на основе патента?
Можете, если подпадаете под следующие обязательные условия:
1) вы должны быть зарегистрированы как индивидуальный предприниматель.
2) вы не должны использовать труд наемных работников, в том числе по договорам гражданско-правового характера.
3) вы должны осуществлять один из тех видов предпринимательской деятельности, которые перечислены в п. 2 ст. 346.25.1 НК РФ. Этот закрытый список видов деятельность включает в себя 58 подпунктов. Обращаем особое внимание на то, что применять патентную форму упрощенной системы налогообложения может индивидуальный предприниматель, осуществляющий только один из предусмотренных в п. 2 ст. 346.25.1 НК РФ видов деятельности. Получить два или три патента на разные виды деятельности нельзя.
Важно отметить, что индивидуальный предприниматель, осуществляющий один из видов предпринимательской деятельности, перечисленных п. 2 ст. 346.25.1 НК РФ не обязан переходить на упрощенную систему налогообложения на основе патента. Это дело добровольное.

Патент: процедура получения, срок действия, стоимость
В соответствии с п. 4 ст. 346.25.1 НК РФ документом, удостоверяющим право применения индивидуальными предпринимателями упрощенной системы налогообложения на основе патента, является выдаваемый индивидуальному предпринимателю налоговым органом патент на осуществление одного из видов предпринимательской деятельности. Для того чтобы получить патент, предприниматель должен не позднее чем за один месяц до начала применения упрощенной системы на основе патента подать в налоговые органы Заявление по форме № 26.2.П-1, утвержденной Приказом ФНС № САЭ-3-22/417 от 31.08.2005 г. В течение десяти дней налоговый орган обязан выдать индивидуальному предпринимателю патент либо уведомить его об отказе в выдаче патента.
Патент может быть выдан на 3, 6, 9 месяцев или год по желанию предпринимателя. При этом срок отсчитывается с первого числа квартала.
Годовая стоимость патента определяется как произведение налоговой ставки (6%) на величину потенциального годового дохода, который устанавливают власти субъектов РФ для каждого вида предпринимательской деятельности. Если патент приобретается на более короткий срок (квартал, полугодие или 9 месяцев), то стоимость его подлежит пересчету и будет пропорционально меньше.
Пример. Индивидуальный предприниматель, зарегистрированный в Москве и оказывающий услуги переводчика, желает приобрести патент на право применения упрощенной системы налогообложения на основе патента сроком на 1 год. В соответствии с Законом г. Москвы № 54 от 09.11.2005 г. потенциально возможный годовой доход для данного вида деятельности составляет 180 000 руб. Следовательно, годовая стоимость патента будет равна 10 800 руб. (180 000 х 6%). Если патент приобретается на пол года, то его стоимость будет в два раза меньше – 5 400 руб.
Оплачивается патент не сразу. Сначала, не позднее 25 дней с начала осуществления предпринимательской деятельности на основе патента, оплачивается 1/3 стоимости патента. Остальная часть оплачивается в течение 25 дней после окончания периода, на который был выдан патент.

Пенсионные взносы
Также как и все «упрощенцы», предприниматели, работающие на патенте, обязаны начислять и уплачивать страховые взносы на обязательное пенсионное страхование. Но здесь есть некоторые особенности. В соответствии с п. 28 Федерального закона № 167-ФЗ от 15.12.2001 г. индивидуальные предприниматели уплачивают суммы страховых взносов в бюджет Пенсионного фонда РФ в виде фиксированного платежа. Минимальный размер этого платежа составляет 150 руб. в месяц, из которых 100 руб. идет на финансирование страховой части трудовой пенсии, а 50 руб. – на финансировании накопительной части. При этом предприниматель имеет право уплатить взносы единовременно за текущий календарный год в размере, равном годовому размеру платежа, или частями в течение года в размерах не менее месячного размера платежа (Постановление Правительства РФ № 582 от 26.09.2005 г.).


В соответствии с п. 3 ст. 346.21 НК РФ «упрощенцы», исчисляющие налог с дохода, имеют право уменьшить сумму налога на величину начисленных и уплаченных пенсионных взносов. А может ли это сделать предприниматель, применяющий УСНО на основе патента? Ответ на этот вопрос можно найти в Письме Минфина № 03-11-02/44 от 26.09.2005 г. Там сказано, что уменьшить стоимость патента на сумму страховых взносов можно при оплате оставшейся стоимости патента по окончании периода, на который он был получен. При этом необходимо соблюдение двух условий:
- взносы должны быть оплачены;
- уплата взносов должна быть осуществлена не позднее 25 дней после того, как истечет срок действия патента.
Во всех остальных случаях сэкономить на стоимости патента будет невозможно.
Пример. Предприниматель приобрел патент на пол года – с 01.01.2006 по 30.06.2006 г. До 25 января он обязан оплатить 1/3 стоимости патента. Оставшаяся часть должна быть оплачена не позднее 24 июля. Больше в 2006 году патент не покупался.
Вариант 1. Предприниматель уплачивает страховые взносы единовременно за текущий календарный год, в конце года. Следовательно, уменьшить стоимость патента на сумму страховых взносов он не сможет.
Вариант 2. Предприниматель уплачивает взносы ежемесячно 3-го числа. При оплате оставшейся стоимости патента, он уменьшает ее на сумму страховых взносов, которые он уплатил за период с 01.01.2006 по 24.07.2006 г. При этом пенсионные взносы могут уменьшить налог максимум на 50%.

Отчетность
В соответствии с Письмом Минфина РФ № 03-11-02/34 от 09.02.2006 г. индивидуальные предприниматели, применяющие УСНО на основе патента, обязаны вести Книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения. Также они должны соблюдать положения Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации. Исходя из механизма исчисления и уплаты стоимости патента, установленного ст. 346.25.1 НК РФ, налоговые декларации, предусмотренные ст. 346.23 НК РФ, индивидуальными предпринимателями, применяющими УСН на основе патента, не представляются. В то же время названной категорией налогоплательщиков представляется статистическая отчетность, установленная Госкомстатом России для индивидуальных предпринимателей.



ЕНВД и УСНО на основе патента
Может оказаться так, что предприниматель осуществляет такой вид деятельности, который в соответствии с региональным законодательством подпадает под две системы налогообложения – ЕНВД и УСНО на основе патента. В этом случае приоритет имеет ЕНВД, так как это обязательный налоговый режим, а переход на «упрощенку» на основе патента всего лишь право налогоплательщика.

В Письме № 03-11-02/44 от 26.09.2005 г. Минфин рассмотрел и другую ситуацию. Допустим, предприниматель осуществляет деятельность в двух разных районах одного региона. В регионе принят закон о применении упрощенной системы налогообложения на основе патента. Но при этом в одном из районов введен ЕНВД, а в другом нет. В этом случае необходимо вести раздельный учет доходов и расходов и платить в разные бюджет разные налоги.

Патента могут лишить
Предприниматель, применяющий упрощенную систему налогообложения на основе патента, теряет право на ее применение в следующих случаях:


привлечение в своей предпринимательской деятельности наемных работников (в том числе по договорам гражданско-правового характера);
осуществление на основе патента вида предпринимательской деятельности, не предусмотренного в законе субъекта РФ;
неуплата (неполная уплата) одной трети стоимости патента в срок не позднее 25 дней после начала осуществления предпринимательской деятельности на основе патента;
если по итогам налогового (отчетного) периода доходы налогоплательщика, определяемые в соответствии со ст. 346.15 и пп. 1 и 3 п. 1 ст. 346.25 НК РФ, превысили 20 млн. руб.
При нарушении хотя бы одного из этих условий предприниматель обязан перейти на обычную систему налогообложения в том периоде, на который был выдан патент. При этом сумма патента, уплаченная ранее, из бюджета не возвращается.
В соответствии с п. 4 ст. 346.13 НК РФ при возврате на общий режим налогообложения за несвоевременную уплату налогов при этом режиме пени и штрафы не уплачиваются.

здесь подсчет

http://subschet.ru/subschet.nsf/docs/4DB3B52D9C13F15BC32572260013A23E.html,


Direct link Reply with quote
 

Andrey Slyadnev  Identity Verified
Russian Federation
Local time: 12:34
English to Russian
+ ...
Варианты.... Jan 6, 2008

Валерий, переезжайте в Сибирь!
Здесь пока никаких патентов на переводческую деятельность не требуется

А вообще, соглашусь с Екатериной. Можно зарегистрировать ИП с упрощенной системой налогообложения (6%) и работать себе спокойно.


Direct link Reply with quote
 
Pages in topic:   [1 2] >


To report site rules violations or get help, contact a site moderator:


You can also contact site staff by submitting a support request »

Налоги!

Advanced search


Translation news in Russian Federation





memoQ translator pro
Kilgray's memoQ is the world's fastest developing integrated localization & translation environment rendering you more productive and efficient.

With our advanced file filters, unlimited language and advanced file support, memoQ translator pro has been designed for translators and reviewers who work on their own, with other translators or in team-based translation projects.

More info »
TM-Town
Manage your TMs and Terms ... and boost your translation business

Are you ready for something fresh in the industry? TM-Town is a unique new site for you -- the freelance translator -- to store, manage and share translation memories (TMs) and glossaries...and potentially meet new clients on the basis of your prior work.

More info »



All of ProZ.com
  • All of ProZ.com
  • Term search
  • Jobs