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derivatives with offsetting market risks

Italian translation: strumenti derivati con rischi di mercato compensati


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GLOSSARY ENTRY (DERIVED FROM QUESTION BELOW)
English term or phrase:derivatives with offsetting market risks
Italian translation:strumenti derivati con rischi di mercato compensati
Entered by: Adele Oliveri
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14:46 Apr 16, 2008
English to Italian translations [PRO]
Bus/Financial - Accounting
English term or phrase: derivatives with offsetting market risks
The complete sentence reads:
"When an entity holds derivatives with offsetting market risks it uses mid-market prices as a basis for establishing fair
values for the offsetting risk positions and applies the bid or asking price to the net open position, as appropriate."
Renato Forte
Local time: 15:18
strumenti derivati con rischi di mercato compensati
Explanation:
questa è la traduzione utilizzata nello IAS 39, da cui questa metodologia è tratta (par. AG72)
Quando un’entità ha attività e passività con rischi di mercato compensati
può utilizzare prezzi medi di mercato come una base per stabilire i fair value (valore equo) delle
posizioni di rischio compensate e applicare il prezzo offerto richiesto alla posizione aperta netta come appropriato.

qui si parla di attività e passività, ma altrove si parla di strumenti derivati.

--------------------------------------------------
Note added at 19 mins (2008-04-16 15:06:09 GMT)
--------------------------------------------------

p.s. se vuoi ti mando un pdf con il documento di riferimento.
Selected response from:

Adele Oliveri
Italy
Local time: 16:18
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Grazie Adele!
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4 +1strumenti derivati con rischi di mercato compensati
Adele Oliveri


  

Answers


18 mins   confidence: Answerer confidence 4/5Answerer confidence 4/5 peer agreement (net): +1
strumenti derivati con rischi di mercato compensati


Explanation:
questa è la traduzione utilizzata nello IAS 39, da cui questa metodologia è tratta (par. AG72)
Quando un’entità ha attività e passività con rischi di mercato compensati
può utilizzare prezzi medi di mercato come una base per stabilire i fair value (valore equo) delle
posizioni di rischio compensate e applicare il prezzo offerto richiesto alla posizione aperta netta come appropriato.

qui si parla di attività e passività, ma altrove si parla di strumenti derivati.

--------------------------------------------------
Note added at 19 mins (2008-04-16 15:06:09 GMT)
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p.s. se vuoi ti mando un pdf con il documento di riferimento.

Adele Oliveri
Italy
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  -> grazie Giovanni :-) [a poco a poco imparo...]
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