ако заема не е облигационен и не става въпрос за емисия и тъй като:
Emission - A discharge of any type.
Мисля че става въпрос за размер на изплащане/ликвидиране на дълга
96.5% на датата на валутиране
(на валутните пазари и на пазарите за евровалути това е датата на доставка на средства за урегулиране на сделката)

Има и други варианти но ще е добре, ако подадеш още малко информация



--------------------------------------------------
Note added at 57 mins (2005-04-12 08:18:51 GMT)
--------------------------------------------------

Схемата при заемите е различна, а тук процента е много голям, което ме кара да се съмнявам. Какъв е този заем????

Надявам се, и другите колеги да помислят върху тази база.

:)

Емисионна стойност – това е цената, по която се осъществява емисията и първоначалния пласмент на облигацията - може да е равна на номинала, но може и да не е. При сконтовите облигации емисионнната цена е по-ниска от номинала, на който се изкупува облигацията на падежа (т.е. печалбата се образува от това). Мисля, че тук става въпрос точно за това, независимо че може и да не е облигационен заем.

Търг.закон:
Изисквания и ред за издаване на облигации
Чл. 205. (Изм., ДВ, бр. 61 от 2002 г.)
(1) Издаването на облигации чрез подписка и други форми на публично предлагане се извършва при условия и по ред, установени със закон.
(2) При издаването на облигации извън случаите по ал. 1 дружеството изготвя предложение за записване на облигации, съдържащо най-малко:
1. решението по чл. 204, ал. 3;
2. (отм., ДВ, бр. 58 от 2003 г.) ;
3. общата номинална и емисионна стойност на облигационния заем;
4. брой, вид, номинална и емисионна стойност на предлаганите облигации, както и предвиждани ограничения за прехвърлянето им;
5. при лихвоносни облигации - срока до падежа на облигациите, схемата за погасяване на облигационния заем, включително гратисния период, ако такъв е предвиден, лихвените плащания, начина на изчисляването им и периодичността на плащанията;
6. при облигации с друга форма на доход - начина на образуване на дохода и падежите на плащанията;
7. вида и размера на предоставеното обезпечение, ако има такова;
8. начин и срок на плащане на лихвата и главницата;
9. начална и крайна дата, както и място и ред за записване на облигациите;
10. условия за записване на облигациите;
11. минимален и максимален размер на набраните парични вноски, при които заемът ще се счита за сключен.
(3) Облигациите се издават само след пълното заплащане на емисионната им стойност.
(4) В решението по чл. 204, ал. 3 за издаване на непублична емисия облигации може да се предвиди да бъдат прилагани съответно разпоредбите на закона относно довереника на облигационерите и обезпечаването на публична емисия облигации.